แนวทางการบริหารความเสี่ยงในการดำเนินงานทั้งสามของ Basel II

ข้อกำหนดด้านความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของบาเซิ่ลที่สองใช้วิธีวัด 3 วิธีในการคำนวณต้นทุนด้านความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ ซึ่งเป็นวิธีการมาตรฐานและวิธีการวัดขั้นสูง

ธนาคารต้องแบกรับความเสี่ยงจากการดำเนินงานในช่วง 3 ปีที่ผ่านมา (15%) (รายได้รวมขั้นต่ำเป็นลบหรือศูนย์) 19659002] แม้ว่าจะไม่มีเกณฑ์เฉพาะสำหรับการใช้วิธีการตัวบ่งชี้หลักธนาคารควรได้รับการสนับสนุนให้ใช้วิธีการดังกล่าวเพื่อให้เป็นไปตามแนวทางของ EKES เกี่ยวกับการจัดการและกำกับดูแลความเสี่ยงด้านปฏิบัติการที่ดีที่สุด (BIS, February 2003)

o แนวทางการสร้างสภาพแวดล้อมการจัดการความเสี่ยงที่เหมาะสม

o มาตรการเชิงบวกสำหรับการระบุประเมินผลการติดตามและควบคุมความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

o การเปิดเผยข้อมูลสาธารณะที่เหมาะสม

กิจกรรมแบ่งออกเป็น 8 สายธุรกิจ รายได้รวมภายในส่วนงานเป็นตัวบ่งชี้ที่กว้างซึ่งทำหน้าที่เป็นหลักในการดำเนินธุรกิจและคาดว่าระดับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการจะมีอยู่ในแต่ละสายงาน ความต้องการเงินทุนสำหรับแต่ละสายธุรกิจคำนวณจากการคูณรายได้รวมตามปัจจัยที่กำหนดให้กับธุรกิจนั้น (เรียกว่า "เบต้า") Beta แทนที่ความสัมพันธ์ของอุตสาหกรรมกับประสบการณ์ความเสี่ยงในการดำเนินงานของสายธุรกิจเฉพาะและรายได้รวมของธุรกิจนั้น ๆ ธุรกิจและปัจจัยเบต้าคิดเป็น 12% ของสินเชื่อรายย่อยการบริหารสินทรัพย์และการธนาคารรายย่อย 15% สำหรับ "ธนาคารพาณิชย์" และ "บริการนายหน้า" 18% สำหรับ "การเงินของ บริษัท " "การซื้อขายและการขาย" และ "การชำระเงินและการตั้งถิ่นฐาน"

ข้อกำหนดด้านเงินทุนฉบับสมบูรณ์คือการสรุปต้นทุนทางการเงินในแต่ละสายธุรกิจในแต่ละปีอย่างง่าย ต้นทุนทางการเงินที่เป็นลบ (รายได้เชิงลบ) สามารถชดเชยความต้องการเงินทุนที่มีนัยสำคัญในธุรกิจใด ๆ ในปีใดก็ตามในธุรกิจอื่น ๆ โดยไม่มีข้อ จำกัด

ในระดับการกำกับดูแลระดับชาติหน่วยงานกำกับดูแลอาจเลือกที่จะใช้วิธีมาตรฐานที่เป็นทางเลือก (ASA) โดยที่ธนาคารสามารถตอบสนองผู้บังคับบัญชาของตนได้ว่าวิธีการทางเลือกนี้เป็นพื้นฐานที่ดีกว่าสำหรับการวัดความเสี่ยง ค่าใช้จ่าย / วิธีการในการดำเนินงานตามหลัก ASA มีความคล้ายคลึงกับวิธีการที่ได้มาตรฐานยกเว้นปัจจัยทางการเงินแบบ "linear" ซึ่ง ได้แก่ "retail banking" และ "commercial banking" โดย "m" ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินกู้ที่ได้รับในพื้นที่เหล่านี้ ร่วมกัน

จาก Advanced Metering Techniques (AMA) ข้อกำหนดด้านเงินกองทุนจะเหมือนกับการวัดความเสี่ยงที่กำหนดขึ้นตามเกณฑ์เชิงปริมาณและคุณภาพที่กำหนดโดยระบบการวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการภายในของธนาคาร การอนุมัติของ AMA มีเงื่อนไขเมื่อธนาคารสามารถแสดงให้เห็นถึงความพึงพอใจของหน่วยงานที่กำกับดูแลได้ว่ากลไกการจัดสรรเงินทุนของ บริษัท ย่อยมีความเพียงพอและมีการสนับสนุนเชิงประจักษ์ ในการคำนวณความต้องการเงินกองทุนขั้นต่ำตามข้อกำหนดข้อกำหนดเชิงปริมาณสำหรับมาตรการความเสี่ยงด้านปฏิบัติการที่จัดทำขึ้นภายในคือระบบการวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการภายในต้องสอดคล้องกับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการและประเภทของความเสียหายที่กำหนด (ครอบคลุมทุกด้านเช่นการทุจริต, ความปลอดภัยในสถานที่ทำงานการประกอบธุรกิจการปฏิบัติในการปฏิบัติงานการหยุดชะงักทางธุรกิจและอุปกรณ์ทางกายภาพ)

ในการใช้เทคนิคการวัดแสงขั้นสูง (AMA) ธนาคารจะต้องปฏิบัติตามผู้บังคับบัญชาของตน 19659002] o คณะกรรมการและผู้บริหารระดับสูงอย่างแข็งขัน มีส่วนร่วมในการกำกับดูแลกรอบการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ

o ระบบการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคารมีความน่าเชื่อถือและมีระบบการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการที่เป็นอิสระ, รับผิดชอบในการออกแบบและดำเนินการตามความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคาร

o ธนาคารมีแหล่งทรัพยากรเพียงพอที่จะใช้แนวทางนี้ในด้านธุรกิจหลัก ๆ รวมถึงด้านการตรวจสอบและการตรวจสอบ

ธนาคารที่ใช้ AMA อยู่ภายใต้การควบคุมเบื้องต้นของผู้บังคับบัญชาก่อนที่จะสามารถใช้เพื่อวัตถุประสงค์ด้านกฎระเบียบ ช่วงนี้ช่วยให้ผู้บังคับบัญชาสามารถทำให้วิธีการนี้น่าเชื่อถือและเหมาะสม ระบบการวัดภายในของธนาคารควรมีความสามารถในการประมาณการความเสียหายที่คาดไม่ถึงจากข้อมูลภายนอกและภายในที่เกี่ยวข้องรวมทั้งการวิเคราะห์สถานการณ์และสภาพแวดล้อมทางธุรกิจเฉพาะธนาคารพร้อมกับปัจจัยควบคุมภายใน

ระบบการวัดผลของธนาคาร นอกจากนี้ยังสามารถใช้ประโยชน์จากเงินทุนทางเศรษฐกิจโดยการสนับสนุนการจัดสรรความเสี่ยงด้านปฏิบัติการผ่านสายธุรกิจเพื่อกระตุ้นให้เกิดการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธุรกิจ การบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการมีการจัดทำและจัดทำเอกสารนโยบายและขั้นตอนในการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการการพัฒนาและการใช้วิธีการวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคารการออกแบบและการใช้ระบบบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ (Risk Management Risk) o ความเสี่ยงด้านการดำเนินงานภายในของธนาคารต้องถูกล็อคไว้ในกระบวนการบริหารความเสี่ยงแบบรายวันและผลที่ได้ควรเป็นส่วนสำคัญในการติดตามและควบคุมความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคาร ข้อมูลนี้ควรมีบทบาทสำคัญในรายงานความเสี่ยงรายงานการจัดการการจัดสรรเงินทุนภายในและการวิเคราะห์ความเสี่ยง

o ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการและประสบการณ์การสูญเสียควรได้รับการรายงานอย่างสม่ำเสมอต่อผู้บริหารผู้บริหารระดับสูงและคณะกรรมการ บริษัท o ระบบการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคารจำเป็นต้องได้รับการจัดทำเป็นเอกสารไว้อย่างดีและธนาคารควรดำเนินการให้มีการปฏิบัติตามนโยบายด้านการควบคุมและขั้นตอนต่างๆภายในที่เกี่ยวข้องกับระบบการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการซึ่งต้องรวมถึงกฎระเบียบด้านการรักษาความปลอดภัย

o ภายในและ / ผู้สอบบัญชีควรตรวจสอบกระบวนการและระบบการวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการเป็นระยะ ๆ

o ผู้สอบบัญชีภายนอกและ / หรือหน่วยงานกำกับดูแลต้องมีการตรวจสอบระบบการวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการเพื่อตรวจสอบการดำเนินงานของกระบวนการตรวจสอบภายในในลักษณะที่น่าพอใจ และเพื่อให้แน่ใจว่าข้อมูลและกระบวนการที่เกี่ยวข้องกับระบบการวัดความเสี่ยงจะโปร่งใสและเข้าถึงได้ โดยเฉพาะอย่างยิ่งผู้สอบบัญชีและหน่วยงานกำกับดูแลต้องมีความสามารถในการเข้าถึงเมื่อใดก็ตามที่จำเป็นและมีการเข้าถึงข้อกำหนดและพารามิเตอร์ของระบบด้วยขั้นตอนที่เหมาะสม

ในขณะที่มีการพัฒนาแนวทางการวิเคราะห์ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการคณะกรรมการบาเซิลไม่ได้ระบุ วิธีการหรือเกณฑ์การจัดสรรสำหรับการจัดตั้งมาตรการความเสี่ยงด้านปฏิบัติการสำหรับขอบข่ายความสามารถในการชำระหนี้ อย่างไรก็ตามธนาคารต้องสามารถแสดงให้เห็นว่าวิธีการดังกล่าวเกี่ยวข้องกับเหตุการณ์ที่เกิดจากการสูญเสียหางอย่างร้ายแรง ธนาคารต้องแสดงให้เห็นว่ามาตรการความเสี่ยงด้านปฏิบัติการสอดคล้องกับมาตรฐานความเชื่อมั่นที่สามารถเทียบเคียงได้กับแนวทางการให้คะแนนความเสี่ยงด้านเครดิตภายใน

บนพื้นฐานนี้หน่วยงานกำกับดูแลของธนาคารจำเป็นต้องให้ธนาคารคำนวณจำนวนเงินที่เป็นค่าเสียหายและขาดทุนที่ไม่คาดคิด (UL) เว้นไว้แต่ว่าธนาคารสามารถแสดงให้เห็นว่า บริษัท จดทะเบียนบันทึกข้อมูลการดำเนินธุรกิจภายในอย่างถูกต้อง ( ธนาคารควรจะสามารถแสดงให้เห็นถึงความพึงพอใจของผู้ตรวจสอบที่บ้านของเขาว่าเขาได้วัดและคิดค่า EL ของมัน.)

ธนาคารจำเป็นต้องมีความน่าเชื่อถือโปร่งใสดีเอกสารและตรวจสอบวิธีการที่สำคัญองค์ประกอบสำคัญเหล่านี้สำหรับความเสี่ยงในการดำเนินงาน ระบบการวัด

ข้อมูลการสูญเสียภายในเป็นส่วนสำคัญในการเชื่อมโยงการประเมินความเสี่ยงของธนาคารกับประสบการณ์การสูญเสียที่เกิดขึ้นจริง ข้อมูลเหล่านี้มีความสำคัญมากหากเชื่อมโยงกับธุรกิจกระบวนการทางเทคโนโลยีและกระบวนการบริหารความเสี่ยงของธนาคารอย่างชัดเจน เพื่อวัตถุประสงค์นี้ธนาคารต้องมีเอกสารเกี่ยวกับขั้นตอนในการประเมินข้อมูลการสูญเสียที่เกิดขึ้นในอดีตรวมทั้งสถานการณ์ที่คำตัดสินถูกลบล้างหรือใช้โดยการปรับค่าใช้จ่ายอื่น ๆ ในส่วนที่พวกเขามีอยู่และผู้ที่มีสิทธิ์ตัดสินใจได้ มาตรการความเสี่ยงด้านปฏิบัติการที่สร้างขึ้นภายในที่ใช้สำหรับอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้ควรเป็นไปตามระยะเวลาสังเกตการณ์ข้อมูลการสูญเสียภายในภายในอย่างน้อย 5 ปี อย่างไรก็ตามเมื่อธนาคารเดินหน้า AMA เป็นครั้งแรกระบบจะเรียกเก็บข้อมูลข้อมูลทางประวัติศาสตร์สามปี

กระบวนการเรียกเก็บเงินจากภายในของธนาคารจะต้องสามารถเรียกใช้ Basel II ได้ ภาคผนวกรายละเอียดประเภทของการกำกับดูแล ธนาคารต้องจัดให้มีหลักเกณฑ์ในการจัดสรรผลขาดทุนให้แก่ธุรกิจเฉพาะและประเภทเหตุการณ์ การสูญเสียภายในของธนาคารจะต้องครอบคลุม ต้องมีการจับภาพกิจกรรมและการเปิดเผยข้อมูลทั้งหมดจากระบบย่อยที่เหมาะสมและที่ตั้งทางภูมิศาสตร์ ธนาคารต้องสามารถแสดงให้เห็นว่ากิจกรรมหรือความเสี่ยงที่ได้รับการยกเว้นอย่างเดียวและร่วมกันไม่มีผลกระทบอย่างมีนัยสำคัญต่อการประมาณการความเสี่ยงโดยทั่วไป การสูญเสียภายในนี้จะขึ้นอยู่กับเกณฑ์การสูญเสียขั้นต่ำขั้นต่ำที่เหมาะสมสำหรับการรวบรวมข้อมูล นอกจากนี้ธนาคารยังมีการเก็บรวบรวมข้อมูลเกี่ยวกับวันที่ของเหตุการณ์การกู้คืนจำนวนเงินที่เกิดจากการสูญเสียและไดรเวอร์หรือสาเหตุของเหตุการณ์สูญหาย รายละเอียดของข้อมูลที่เป็นคำอธิบายต้องเหมาะสมกับจำนวนเงินที่สูญเสียทั้งหมด

ฐานข้อมูลความเสี่ยงด้านเครดิตและฐานข้อมูลความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร (เช่นยังคงเป็นความเสี่ยงด้านเครดิตสำหรับการคำนวณหาค่าความสามารถในการชำระหนี้ขั้นต่ำ) ดังนั้นการสูญเสียดังกล่าวไม่อยู่ภายใต้ข้อกำหนดของความเสี่ยงด้านการดำเนินงาน แต่สำหรับการบริหารความเสี่ยงด้านปฏิบัติการทั้งภายใน มาตรการลดความเสี่ยงตามความหมายของความเสี่ยงด้านปฏิบัติการและประเภทของเหตุการณ์ที่ระบุรวมถึงความเสี่ยงด้านเครดิต

การวัดความเสี่ยงด้านปฏิบัติการของธนาคารจะต้องใช้ข้อมูลจากภายนอก (หรือข้อมูลสาธารณะและ / หรือข้อมูลอุตสาหกรรมโดยรวม) หากมีความเป็นไปได้ที่จะสมมติว่าธนาคารมีความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นอย่างร้ายแรงถึงแม้ว่าจะไม่ค่อยมากก็ตามนอกจากนี้ธนาคารยังมีข้อมูลภายนอก rióelemzésétควรใช้ในการประเมินการสัมผัสกับเหตุการณ์สำคัญ.

Source by sbobet

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *